Нововведения в налоговом законодательстве 2025 года: что нужно знать франчайзерам и создателям франшиз
16 января 2025 года состоялся эфир, посвященный ключевым изменениям в налоговом законодательстве России и их влиянию на рынок франчайзинга. В мероприятии приняли участие предприниматели и эксперты, обсуждая актуальные вопросы и тенденции. Главными спикерами стали Илья Кравченко, основатель компании DoingBiz и эксперт в области франчайзинга, а также Светлана Павельчук, основатель Академии Женского Бизнеса, специалист в сфере налогообложения и финансов.
Рассмотрим основные нововведения, которые повлияют на предпринимателей, уделим внимание возможным рискам и предоставим конкретные рекомендации по минимизации налоговых проблем.
Главные изменения в налоговом законодательстве
1. Увеличение лимитов для упрощенной системы налогообложения (УСН)
Начиная с 2025 года, лимит выручки для использования УСН увеличен до 450 млн рублей, что создает новые возможности для компаний, работающих в формате упрощенного налогообложения. Однако нововведение также накладывает дополнительные обязательства:
- Льготные налоговые ставки по УСН (доходы или доходы минус расходы) варьируются от 1% до 15% в зависимости от региона и вида деятельности.
- Компании, превышающие порог выручки в 60 млн рублей, обязаны уплачивать НДС.
2. НДС для компаний на УСН
Одним из ключевых изменений стало введение налога на добавленную стоимость (НДС) для компаний на упрощенной системе налогообложения. Теперь компании с выручкой выше 60 млн рублей обязаны выбрать один из режимов:
- Льготные ставки НДС (5% и 7%), но без возможности учета входящего НДС.
- Общая ставка НДС (20%), которая позволяет учитывать входящий НДС, если более 50% расходов связаны с закупками товаров.
3. Автоматизация проверок налоговой службы
Службы начали активно использовать технологии искусственного интеллекта для автоматизации налоговых проверок.
4. Штрафы и блокировка счетов
Скорость блокировки расчетных счетов существенно возросла. Если раньше процесс мог занимать до 1–2 месяцев, то сейчас блокировка может произойти в течение 5–14 дней, риски для компаний увеличились для компаний.
5. Риски дробления бизнеса
С 1 января 2025 года схемы дробления бизнеса, которые ранее считались законными, могут быть квалифицированы как нарушение. Это особенно актуально для компаний, где один собственник совмещает статус ИП и юридического лица.
Почему эти изменения особенно важны для франшиз?
- Повышенная нагрузка из-за необходимости учета НДС.
- Более строгие проверки финансовых потоков.
- Возможность признания бизнес-схем незаконными.
Эти изменения требуют от франчайзеров и франчайзи пересмотра схем работы, адаптации отчетности и повышения прозрачности в управлении финансовыми потоками.
Как бизнесу подготовиться к изменениям?
Чтобы избежать налоговых ловушек и минимизировать риски, компаниям рекомендуется:
1. Усилить кассовую дисциплину:
- Вовремя предоставлять данные в бухгалтерию.
- Обеспечить корректность данных из кассовых аппаратов.
2. Анализировать налоговую нагрузку:
- Оценивать, какая ставка НДС выгоднее для вашего бизнеса.
- Рассчитывать, как увеличение выручки влияет на налоговые обязательства.
3. Поддерживать прозрачный учет:
- Синхронизировать бухгалтерский и управленческий учет.
- Использовать современные учетные программы для автоматизации процессов.
4. Изучать законные возможности налоговой оптимизации:
- Применять региональные льготы и пониженные ставки.
- Консультироваться с экспертами по налогообложению.
5. Работать с квалифицированными специалистами:
- Вовремя привлекать бухгалтеров и налоговых консультантов для анализа отчетности.
Какие меры предпринять франчайзинговым сетям?
Франчайзинговым сетям стоит обратить внимание на следующие аспекты:
- Проверить договоры с франчайзи на соответствие новым требованиям.
- Ввести централизованную систему учета для упрощения контроля выручки.
- Подготовить франчайзи к возможным изменениям в ставках НДС и методах отчетности.
Почему здесь важна грамотная упаковка франшизы?
Именно на этапе когда идет создание франшизы, разработка концепции и юридическая упаковка франшизы - важно учесть все риски, разработать правильную и чистую юридически схему, чтобы у налоговой не возникло вопросов и все было в соответствии с законодательством РФ. Мы в компании Дуингбиз обращаем на это особое внимание, подключаем наших специалистов и экспертов и защищаем франшизу от будущих рисков.
Изменения 2025 года в налоговом законодательстве требуют от бизнеса большей осмотрительности и оперативности в адаптации к новым условиям. Следуя рекомендациям, можно избежать серьезных штрафов, снизить риски и эффективно использовать предоставленные возможности.
Команда DoingBiz готова помочь вам разобраться в нюансах изменений и настроить бизнес-процессы в соответствии с новыми правилами, создать и упаковать франшизу или провести аудит существующей франчайзинговой сети. Свяжитесь с нами для получения консультации и поддержки!
Комментариев пока нет.